什么是不良贷款率

不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的关键指标之一。不良贷款率高，说明金融机构收回贷款的风险大；不良贷款率低，说明金融机构收回贷款的风险小。 编辑本段计算公式

不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100%

指标释义

贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)及《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)文件)及相关法规要求执行。

正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，然而存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类贷款定义为借款人的还款能力出现显著问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，就算执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，就算执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只有收回极少部分。对各项贷款进行分类后，其后三类贷款合计为不良贷款。

各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。重点包含贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。

我国商业银行不良贷款率下降的背景

我国自实行贷款五级分类以来，监管部门对商业银行、商业银行上级行对下级行的资产质量考核为不良贷款额和不良贷款率的双下降即所谓的“双降”，尤其是四大国有商业银行上市的三个重点条件之一是不良贷款率必须低于10．6％。面对处置不良贷款诸多不利金融生态环境，有些商业银行“想方设法”扩大贷款规模，“稀释”大量不良贷款，从而实现快速降低不良贷款率目的。尤其是2003年我国商业银行通过扩大贷款规模，“稀释”不良贷款效应十分显著，以至于二次突破央行宣布金融机构信贷规模，全年新增贷款2．99万亿元，比年初央行确定的规模高出1．1万亿元，不良贷款率比年初大幅度下降。商业银行大量放贷的结果是助推我国经济过热，也可能使得商业银行产生大量不良贷款，倒逼中央政府采取宏观调控。据初步测算，2003年我国商业银行由于盲目放贷将新增1000亿元不良贷款。为了合理考核商业银行资产质量，避免商业银行为降低不良贷款率而盲目扩大贷款规模，有必要正确测算不良贷款率下降中分子与分母的真实贡献，即不良贷款和贷款变化对不良贷款率的影响。

商业银行不良贷款率下降的因素

注：商业银行包含国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行。

经因素分解，2005年上半年，我国商业银行不良贷款率下降重点来源于分子因素即不良贷款减少的影响，分母因素即贷款稀释效应较少。其中，不良贷款减少拉动不良贷款率下降3．79个百分点，贡献率为91．5％；贷款提高拉动不良贷款率下降0．35个百分点，贡献率为8．5％。从银行机构来看，城市商业银行贷款提高使得不良贷款率下降1．06个百分点，不良贷款减少使得不良货款率下降0．2个百分点，其中贷款扩张对不良贷款率下降的贡献率为84．1％。股份制商业银行不良贷款减少拉动不良贷款率下降0．22个百分点，贷款提高拉动不良贷款率下降0．08个百分点，其中，不良贷款的减少对不良贷款率下降的贡献率为73．3％。若不考虑中国工商银行因股份制改革，6195亿元不良贷款的政策性剥离和财务重组，四大国有商业银行不良贷款率下降重点来源于分子因素即不良贷款下降，其中，不良贷款减少拉动不良贷款率下降5．61个百分点，而贷款减少使得不良贷款率上升0．16个百分点。[2]若剔除工行剥离和财务重组因素的影响，商业银行不良贷款提高拉动不良贷款率上升0．44个百分点，贷款提高稀释不良贷款，拉动不良贷款率下降0．62个百分点，两者合计使不良贷款率下降0．18个百分点。国有商业银行不良贷款提高拉动不良贷款率上升0．58个百分点，贷款提高拉动不良贷款率下降0．52个百分点，两者合计使不良贷款率上升0．06个百分点。

【免责声明】本文来自第三方投稿，投稿人在金投网发表的所有信息（包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表）仅代表个人观点，不保证该信息的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等，版权归属于原作者，如无意侵犯媒体或个人知识产权，请来电或致函告之，本站将在第一时间处理。金投网发布此文目的在于促进信息交流，不存在盈利性目的，此文观点与本站立场无关，不承担任何责任。未经证实的信息仅供参考，不做任何投资和交易根据，据此操作风险自担。侵权及不实信息举报邮箱至：tousu@cngold.org。